Оптимизация налоговой нагрузки: как снизить налоги, обезопасить активы и повысить эффективность бизнеса

Семинар 8 ак.часов
Стоимость: 5900
Подать заявку на участие
Дата, сроки проведения:
22 февраля
Место проведения:
Барнаул

Спикер(ы)

Семинар посвящен анализу предлагаемых и применяемых на практике законных способов оптимизации налогообложения. 

 

 Налоговые риски:

  • Возникновение налоговых рисков.
  • Характер и классификация налоговых рисков.
  • Управление налоговыми рисками, риск-менеджмент.

Налоговое планирование:

  • Основные методы налогового планирования на предприятии.
  • Цели и задачи налоговой оптимизации.
  • Анализ методов налоговой оптимизации, налоговые и правовые последствия.

Налоговая оптимизация и уклонение от уплаты налогов. В чём разница:

  • Уголовная и административная ответственность за уклонение от уплаты налогов.
  • Понятие необоснованной налоговой выгоды, применение налоговыми инспекциями и судами, арбитражная практика.

Основные методы налоговой оптимизации:

  • Использование предприятий с УСН.
  • Методы налоговой оптимизации по налогу на прибыль, НДС.
  • Оптимальные выплаты физическим лицам.
  • Оптимизация налога на имущество.

Варианты законной оптимизации налогов и страховых взносов:

  • Их стыковка между собой и с различными режимами налогообложения, их плюсы и минусы, судебно-арбитражная практика, пошаговые алгоритмы внедрения, размеры экономии и так далее. Среди них:
  • Наем Управляющего взамен Генерального директора (специально подобранная по шагам законодательная база; все преимущества (включая налоговые); документарный по шаговый алгоритм внедрения; практика применения и многое другое). Часть преимуществ схемы: экономит налог на прибыль, страховые взносы, НДФЛ, образует "карман" законных наличных, в разы увеличивает ответственность директоров перед собственниками и так далее.
  • Способ законной экономии страховых взносов и НДФЛ с высоких зарплат топ-менеджеров.
  • Прямая агентская схема (законодательное обеспечение, преимущества, алгоритм внедрения, документооборот, практика применения); Часть преимуществ: защищает вашу главную организацию от претензий третьих лиц, экономия налога на прибыль, экономия страховых и так далее.
  • Обратная агентская схема. Часть преимуществ: экономия НДС, налога на прибыль, Страховых взносов.
  • Схемы перепродаж. Как обосновать любые цены и при этом не вызвать претензий и подозрений (способы защиты). Экономия НДС, налога на прибыль, страховых взносов.
  • Обзор применения офшорных схем. Как выбрать правильный офшор и как его использовать.
  • Использование Аутсорсинговой схемы. Цель: раз и навсегда освободить главного бухгалтера и ключевых сотрудников компании от угрозы уголовного и административного наказания, независимо от того, что происходит в основном бизнесе.
  • Толлинговые схемы (толлинг — переработка давальческого сырья). Применим там, где хоть что-то производится. Экономия: Налога на прибыль, НДС, Страховых взносов, налога на имущество.
  • Аутстаффинг, что от него осталось. Что можно и что нельзя применять. Как сэкономиить страховые взносы, НДФЛ и прочее с помощью иностранного аутстаффинга.
  • Дополнительная схема вывода денег на учредителей. Правила оформления, применения, обеспечения безопасности.
  • Обзор схем (при наличии времени, но в буклетах, в любом случае, всё это будет): применение общественных организаций; вексельных схем, факторинговых схем и так далее.

Методы планирования налога на прибыль (или единого налога при УСН 15%) и НДС:

  • Субъекты специальных налоговых режимов — ЕНВД, УСН, патентная система, субъекты УСН из "низконалоговых" регионов, где введена минимальная ставка единого налога при объекте "доходы минус расходы" (5–10%).
  • Офшоры или связанные с ними компании-нерезиденты из респектабельных юрисдикций.
  • Прочие варианты: ИП на общей системе, физлица (при условии несистематичности извлечения дохода), "инвалидные" структуры, убыточные предприятия и фирмы, имеющие переплату НДС.
  • Примеры "серых" схем (как нельзя "оптимизировать"!). Как не стать "недобросовестным".
  • Нюансы и цели применения. Принципиальная невозможность экономии НДС "белыми" схемами и случаи, когда это все же возможно.
  • Способы переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов:
  • Механизм трансфертных цен. Антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками, грамотное обоснование трансфертных цен.
  • Нефиктивные услуги, работы. Выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом размере. Штрафные санкции, возмещение убытков, включая простой. Платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств. Плата за залог или поручительство, делькредере.
  • Условия применения всех схем: Непритворный характер заключаемых сделок. "Деловая цель", "легенда", отсутствие дублирующихся функций.
  • Грамотное обоснование цен, новое антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками. Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, её негативные последствия и когда она допустима; "искусственное дробление бизнеса с целью уклонения от уплаты налогов" (подход ВАС к дроблению на примере дела компании "Металлургсервис"); "деловые цели", обосновывающие деление бизнеса. Самостоятельность низконалоговых субъектов.
  • Обзор изменений по УСН, вступающих в силу с нового года.

Требования к документам:

  • Правовой и криминальный аудит в компании.
  • Истребование документов у контрагентов.
  • Организация структуры документооборота в компании.

Претензионная работа с налоговыми органами в свете последних изменений законодательства. Федеральные законы №153-ФЗ, №248-ФЗ:

  • Новый порядок подачи жалобы.
  • Изменение сроков предоставления документов, вынесения решений.
  • Способы предоставления документов. Новшества в обеспечительных мерах исполнения налоговых обязательств. Блокировка расчётного счета. Новые штрафы за непредоставление сведений и документов.

Изменения в НК РФ, ужесточение законодательства. Федеральный закон №134-ФЗ. Новые статьи в УК РФ:

  • Место нахождения органов юридического лица.
  • Уточнение определений.
  • Порядок расторжения банками договора с клиентами.
  • Ограничения при назначении на должность, что нового?
  • Изменение уголовного наказания за факт легализации преступных доходов.
  • Уведомление налогового органа об открытии счета (вклада) физического лица.
  • Бенефициарные владельцы клиентов юридических и физических лиц.
  • Новые субъекты Федерального закона №115-ФЗ.
  • "Камералка" или "выездная"? Различий всё меньше

 

Все ответы на имеющиеся вопросы получены. Информация предоставлена интересно, понятно, доступноДеменкова Е.Б., главный бухгалтер «Транспорт Сибири»
Полученная информация позволяет частично оптимизировать налоговую нагрузку с минимальными рисками, пересмотреть договорные отношения, пересмотреть и разработать налоговое планирование. Так же помогла разобраться в изменении НК на 2017г.Петухова Е.В., главный бухгалтер «СТК «Сибирский полюс»
Предоставленная информация была очень полезной и актуальной в текущей рыночной ситуацииТетерина Ю.А, экономист по финансовой работе ООО «Батэль Бьюти»
Особенно интересной и полезной оказалась заключительная часть семинара, раскрывающая варианты схем по оптимизации, к сожалению она оказалась сжатой, из-за недостатка времениТитов Ю.А., директор ООО «Житница»
Семинар емко и логично предоставляет большой объем разноплановой информации . грамотно объединен бухучет, юриспруденция и основы финансового анализа. Радует непосредственность и живость изложения материалаГохгалтер М.А, главный бухгалтер «Центр ЛПО»
Информация актуальна, примеры полезные, заполнила некоторые пробелы необходимые в знаниях. Понравилось все Кулебина Т.В, главный бухгалтер НПЦ «Алтайская чайная компания»
Не вся предоставленная информация применима конкретно к моему предприятию, а в целом –замечательный семинар, понравились вопросы первой половины занятий, где многие вопросы оказались очень актуальнымиГнидец И.Н, главный бухгалтер «Сибстандарт»
В целом семинаром довольна. Теперь можно аргументированн о донести до руководителя об активной форме управление рискамиДудченко Н.Г.
Тема актуальна. Понравилась вся информация. Уже применяем на практикеКасаткина Ю.В , финансовый директор ООО "ВестЛи"
Понравилось, что наглядно и с примерами (готовые решения) предоставили средства борьбы и мотивации с частичным отсутствием документов для бухгалтерии. Подробно объяснена ответственность директора, гл. бухгалтера, административная ответственность Кукса А.В., директор ООО «Асгард»
Информация актуальная и полезная. Все понятно разъясненоТрофимова Е.Н., главный бухгалтер, Алейские коммунальные сети
Семинар очень понравился. Предоставленная информация очень актуально в настоящее времяМихайлова А.В. ООО , главный бухгалтер "ПСК Спектр"
Тема семинара интересная и актуальная Будет применяться самостоятельная оценка налоговых рисков на предприятии : оптимизация заработных налогов, ученического договораКрасноярова И.В , главный бухгалтер ООО «Прогресс»
Было много оговорено нюансов по работе с клиентами, которые будут активно применяться. Информация донесена интересно, понятно. Хотелось бы почаще получать такие мастер-классы от суперпрофессионалаМерзликина Л.Г., гл. специалист по работе с клиентами, ПАО ФК «Открытие»
Информация актуальна, есть полезные моменты, мало по времени. Легко в восприятии информации.лектор очень хорошо объясняет материалРастягаева Н.В., гл. бухгалтер ООО «Основа- Гранат»
Понравились приведенные примеры. Информативно Андреева О.Н., бухгалтер ООО «СК-Д»
Для меня данная тема очень актуальна, полезна и интересна . Впечатлило что есть столько законных способов по оптимизации налогообложения. Очень понравился преподаватель: грамотный, интересный в подаче материала. Много практики Гуменникова В.А., гл.бухгалтер ООО СК-Д
Порадовал профессионализм бизнес-консультанта. Спасибо